Essendo propedeutici al lavoro, è possibile sfruttare e valorizzare anche a fini pensionistici gli anni impiegati negli studi universitari?
Grazie al riscatto di laurea è possibile convertire e utilizzare a fini pensionistici gli anni trascorsi all’università necessari al raggiungimento del diploma di laurea. Ogni anno di studio universitario può essere riscattato tramite il pagamento di una somma all’INPS o alla propria cassa previdenziale di riferimento e di fatto trasformato in un anno lavorativo utile ai fini del calcolo dell’anzianità contributiva.
Ma quali sono i vantaggi di questa operazione? Chi può accedervi e quanto costa il riscatto?
Riscatto laurea: aumentare il vitalizio o anticipare la pensione?
- aumentare il vitalizio che si percepirà da pensionati: per coloro che, dopo la laurea, hanno iniziato a lavorare stabilmente oltre il compimento dei trent’anni, il riscatto della laurea non consentirà di anticipare la pensione ma potranno in ogni caso ottenere un vitalizio più elevato. Infatti, grazie al riscatto, la pensione verrà ricalcolata sulla base di un numero maggiore di anni di contributi, numero comprensivo anche degli anni riscattati.
- anticipare la pensione: grazie al riscatto degli anni di laurea è possibile aumentare l’anzianità contributiva aggiungendo al conteggio degli anni di lavoro anche quelli necessari al conseguimento del diploma universitario. Per coloro che si sono laureati in corso e che dopo la laurea hanno iniziato subito a lavorare, questa operazione permetterà di recuperare il tempo impiegato nello studio e accedere alla pensione con qualche anno di anticipo.
Riscatto anni di laurea: requisiti di accesso
Non è invece possibile riscattare:
- i periodi di studio fuori corso
- periodi in cui il richiedente sia stato contemporaneamente studente e lavoratore
Inoltre, il richiedente è libero di scegliere se riscattare l’intero periodo di studi in corso oppure esclusivamente singoli periodi.
Riscatto laurea: a chi fare la domanda e quanto costa?
Il costo del riscatto varia sulla base del reddito percepito al momento della presentazione della domanda all’INPS. Se il richiedente è:
- occupato (dipendente, libero professionista, lavoratore autonomo): il costo del riscatto si differenzia di caso in caso in base al reddito del lavoratore al momento della presentazione della domanda, al periodo da riscattare, all’età e al sesso del richiedente. Più lo stipendio o il reddito sono alti e maggiore sarà il costo del riscatto.
- inoccupato, che non abbia ancora iniziato l’attività lavorativa e di conseguenza non sia iscritto ad alcuna forma obbligatoria di previdenza: il contributo da versare, per ogni anno che si vuole riscattare, sarà calcolato sulla base di un livello retributivo minimo (nel 2018 pari a circa 15.700 euro). Una volta iniziata l’attività lavorativa, il richiedente potrà far trasferire il montante presso la gestione previdenziale in cui si sia iscritto.
Inoltre, ai fini del calcolo dell’importo dovuto per il riscatto, una ulteriore distinzione va fatta tra il riscatto dei periodi di laurea:
- antecedenti il 31 dicembre 1995: si applica il sistema di calcolo di tipo retributivo.
- successivi al 31 dicembre 1995: si applica il sistema di calcolo di tipo contributivo.
Riscatto anni di laurea: possibilità di pagare a rate
- in un’unica soluzione
- a rate: il pagamento può essere dilazionato fino a 120 rate mensili, rateizzando il riscatto lungo un periodo che può arrivare fino a 10 anni, senza alcuna applicazione di interessi.
Questa misura è volta ad agevolare i giovani laureati ai fini del conseguimento dei requisiti pensionistici e rendere più equilibrato il sistema di riscatto degli anni di laurea.
Calcolo riscatto laurea: due esempi di costi
- un’impiegata di 40 anni che, al momento della domanda, percepisce un reddito annuo di 35.949 euro dovrà pagare all’INPS, per poter riscattare 4 anni di corso di laurea, 65.304 euro. (fonte INPS)
- un impiegato 27enne alla prima occupazione che, al momento della domanda, percepisce un reddito annuo di 22.113 euro, per poter riscattare 4 anni di corso di laurea dovrà versare all’INPS 29.189 euro. (fonte INPS)
Dagli esempi si evince che, a parità di anni da riscattare, minore è il reddito del richiedente, minore è il costo del riscatto.
Riscatto di laurea e vantaggi fiscali
Coloro che sono già iscritti a una forma previdenziale e abbiano effettuato personalmente i versamenti all’INPS possono dedurre quanto versato a titolo di riscatto dal proprio reddito. Grazie alla deducibilità è possibile diminuire il proprio reddito sul quale vengono applicate le aliquote IRPEF, pagando di conseguenza meno tasse.
Mentre coloro che versano le somme necessarie per il riscatto dei periodi di laurea per soggetti fiscalmente a carico hanno la possibilità di detrarre tali costi dal proprio reddito fino al limite del 19% del contributo versato per il riscatto.
Pensare al proprio benessere: riscatto della laurea ma non solo
Il riscatto degli anni di laurea è senz’altro un istituto utile e fiscalmente vantaggioso che permette di anticipare l’ingresso alla pensione o di poter contare su un vitalizio più elevato. Ma non è l’unico. In alternativa, o ad integrazione, è possibile ricorrere a un altro strumento fiscalmente vantaggioso e flessibile, che permette di contare su una pensione più elevata o, in certi casi, di anticiparla: la previdenza integrativa.
Gli strumenti che permettono di tutelare il proprio futuro sono molti, l’importante è iniziare ad agire in tempo in quanto, con piccoli costanti gesti è possibile nel lungo periodo fare molto.
